"Restskat" eller "overskydende skat", de gyldne ord dine øjne scanner efter, når du endelig langt om længe når igennem den digitale kø hos Skat og får adgang til din årsopgørelse, der lander inden længe.
Men inden du kommer så langt, bliver du mødt af en masse rubrikker og tal. Vi har herunder sat fokus på - tro det eller ej - pensionsdelen af din årsopgørelse og prøver at give dig et overblik over de vigtigste pensionsrelaterede spørgsmål.
Har du kun indbetalt til pension hos os?
Vi indberetter automatisk de indbetalinger, vi modtager fra dig og din arbejdsgiver. Indbetalinger til pension via arbejdsgiver er der såkaldt bortseelsesret for, hvilket betyder, at pensionsindbetalingerne ikke indgår i din skattepligtige indkomst. Indbetaler du kun til pension hos os, behøver du derfor ikke at bekymre dig om noget pensionsmæssigt i forhold til din årsopgørelse - så er alt i den skønneste orden.Vi har bl.a. indberettet et beløb i rubrik 347, og det er vigtigt, at du ikke ændrer noget her. Rubrik 347 indeholder betaling for dine forsikringer og derudover indbetalingen til aldersopsparing inklusiv en acontoskat på 40 %. Årsagen til acontoskatten er, at du ikke har betalt skat af indbetalingen til aldersopsparingen, når vi modtager dit pensionsbidrag. Og det er os, der sørger for at indberette og indbetale skatten for din aldersopsparing. Indbetalinger til alderopsparing beskattes på indbetalingstidspunktet, hvorimod udbetalingerne så til gengæld er skattefri.
Eksempel: vi anvender 15.166 kr. til aldersopsparing, hvoraf vi betaler 6.066 kr. i acontoskat, således er der indsat 9.100 kr. på aldersopsparing, som er det maksimale beløb, du må indbetale til denne opsparingstype, hvis du har over 7 år til din folkepensionsalder.
Har du indbetalt til pension andre steder end Industriens Pension?
Så skal du være opmærksom på, at du ikke har overskredet indbetalingsgrænserne.Så meget måtte du indbetale til pension i 2024
| Ratepension | 63.100 kr. |
| Aldersopsparing (over 7 år til folkepensionsalderen) | 9.100 kr. |
| Aldersopsparing (under 7 år til folkepensionsalderen) |
58.900 kr. |
| Livslang pension |
Via arbejdsgiver: Intet indbetalingsloft Privat: 58.100 kr. |
Har du indbetalt for meget til din pension og dermed overskredet indbetalingsgrænserne i 2024?
Indbetaler du til en privat pension, skal du starte med at kontakte det pågældende selskab eller pengeinstitut, da indbetalinger til en arbejdsgiveradministreret pension går forud for private indbetalinger. Derfor vil den bank eller det pensionsselskab, du har en privat pensionsopsparing hos, foretage korrigeringen.- Har du indbetalt for meget til din aldersopsparing, skal du betale 20 % i afgift af den del, der overstiger maksimumsbeløbet. Vælger du at overføre det overskydende beløb til din ratepension eller livslange pension året efter, bliver afgiften sat ned til kun 4 % af det overførte beløb.
- Har du indbetalt for meget til din ratepension, mister du din ret til fradrag på den værdi som overstiger grænsen på 63.100 kr. i 2024. Du kan dog overføre til livslang pension og derved beholde retten til fradrag.
Så kan vi muligvis hjælpe dig med at få rettet årsopgørelsen ved at ændre sammensætningen af dine pensionsindbetalinger. Du skal samtidig sende os korrekt dokumentation for, hvad du i alt har indbetalt til ratepension og aldersopsparing i 2024. Det finder du ved at logge ind på skat.dk og herefter gå til "Skatteoplysninger". Vi skal bruge både afsnittet, der vedrører arbejdsgiveradministrerede ordninger og privattegnede ordninger.
- Udfyld denne blanket og send den retur til os, hvis du har indbetalt for meget til din
aldersopsparing - Udfyld denne blanket og send den retur til os, hvis du har indbetalt for meget til din
ratepension